A vegades els membres d’alguna família empresària client em planteja que tenen confusió respecte al que és un protocol familiar, un pacte d’accionistes, els estatuts i un pacte successori. Són temes relacionats i tracto d’aclarir-los les diferències de manera comprensible.

El protocol familiar és l’acord marc pel qual la família empresària regula les seves relacions bidireccionals amb l’empresa i les relacions familiars amb ocasió de l’empresa. El seu contingut pot ser ampli o reduït, i l’orientació molt variada, segons decisions de la pròpia família. És un document, o conjunt de documents, fruit d’un diàleg empàtic sobre la situació present i futura de la família i de l’empresa. La seva eficàcia jurídica és la de tot contracte civil, i per a produir efectes enfront de tercers requereix d’altres instruments jurídics com poden ser els estatuts socials, els capítols matrimonials o els testaments.

El pacte d’accionistes és l’acord pel qual els socis o participes d’una societat mercantil estableixen la regulació de les seves relacions en ocasió de la societat. No necessàriament han de tindre vincles familiars. Pot formar part d’un protocol familiar. Per a tindre eficàcia enfront de tercers no signants han d’estar elevats als estatuts socials.

Els estatuts socials és el reglament del funcionament d’una societat mercantil que consten en el Registre Mercantil, per la qual cosa afecta qualsevol soci actual o futur. El registrador ha de donar vistiplau al seu contingut. Part del protocol familiar relatiu a la societat o del pacte de socis pot no passar el filtre, sense que per això perdi eficàcia entre les parts signants.

El pacte successori és una figura, vigent en alguns territoris, pel qual les parts fixen el destí “hereditari” de béns. Podria dir-se que és com un testament irrevocable, excepte acord de les parts. Serveix per a fixar el destí de patrimoni, com podria ser l’empresa familiar.

En els testaments pot imposar-se en el que excedeixi a la legítima obligació, entre altres, de signar protocols o pactes d’accionistes. En les societats limitades pot establir-se com a prestació accessòria per a poder ser soci.

En resum, el protocol familiar sol incloure un pacte de socis, que pot en part elevar-se als estatuts socials. També pot incloure clàusules que es transposen en capítols matrimonials, testaments o pactes successoris.